Steuervorauszahlung für Grenzgänger: Alle Termine 2026/2027 + Kalender zum Download
Du wohnst am Bodensee und arbeitest in der Schweiz, in Österreich oder in Liechtenstein? Dann zieht dir dein Arbeitgeber keine deutsche Lohnsteuer ab – und genau deshalb holt sich das Finanzamt sein Geld viermal im Jahr per Steuervorauszahlung. Wer einen Termin verschwitzt, zahlt Säumniszuschläge. Hier bekommst du alle Fälligkeiten 2026/2027 für Deutschland und Österreich, die Regeln für CH, AT und FL auf einen Blick – und einen kostenlosen .ics-Kalender, der dich automatisch erinnert.
Vier Termine, die jeder Grenzgänger mit Wohnsitz in Deutschland kennen muss.
Kurz & knapp: Wann ist die Steuervorauszahlung fällig?
- Wohnsitz Deutschland: jeweils am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember (§ 37 EStG).
- Wohnsitz Österreich: jeweils am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November (§ 45 EStG AT) – fällt der Tag auf ein Wochenende oder einen Feiertag, verschiebt er sich auf den nächsten Werktag.
- Grenzgänger in die Schweiz, nach Österreich oder Liechtenstein mit Wohnsitz in Deutschland zahlen ihre deutsche Einkommensteuer über diese Quartalstermine – nicht über die Lohnabrechnung.
01Warum Grenzgänger überhaupt Vorauszahlungen leisten müssen
Bei Angestellten in Deutschland behält der Arbeitgeber jeden Monat die Lohnsteuer ein und überweist sie ans Finanzamt. Dein Arbeitgeber in St. Gallen, Bregenz oder Vaduz macht das nicht – er kennt das deutsche Lohnsteuerverfahren schlicht nicht. Weil du als in Deutschland wohnender Grenzgänger aber hier unbeschränkt steuerpflichtig bist, setzt das Finanzamt nach deiner ersten Steuererklärung (oder schon nach dem Grenzgänger-Fragebogen) vierteljährliche Einkommensteuer-Vorauszahlungen fest. Dazu kommen gegebenenfalls Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer.
Die Höhe richtet sich nach der voraussichtlichen Jahressteuer abzüglich dessen, was im Ausland bereits angerechnet werden kann. Vorauszahlungen werden laut Gesetz nur festgesetzt, wenn sie mindestens 400 € im Jahr und mindestens 100 € pro Termin betragen.
02Schweiz, Österreich, Liechtenstein: Wer besteuert was?
Ob und wie viel du vorauszahlen musst, hängt davon ab, wo du arbeitest. Die Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) regeln das je Land unterschiedlich:
| Wohnsitz DE, Arbeit in … | Steuerabzug im Arbeitsland | Besteuerung in Deutschland | Folge für Vorauszahlungen |
|---|---|---|---|
| 🇨🇭 Schweiz Grenzgänger: tägliche Rückkehr, max. 60 Nichtrückkehrtage | 4,5 % Quellensteuer vom Bruttolohn (mit Ansässigkeitsbescheinigung Gre-1) | Voll steuerpflichtig, die 4,5 % werden angerechnet | Differenz zur deutschen Steuer wird vorausgezahlt – meist spürbar |
| 🇦🇹 Österreich Grenzgängerzone 30 km beidseits, max. 45 Tage außerhalb | Kein Lohnsteuerabzug (mit Ansässigkeitsbescheinigung), nur österreichische Sozialversicherung | Voll steuerpflichtig im Wohnsitzstaat Deutschland | Die komplette Einkommensteuer läuft über Vorauszahlungen – oft die höchsten Raten |
| 🇱🇮 Liechtenstein keine eigene Grenzgänger-Pauschale wie bei der Schweiz | Liechtensteinische Steuer wird beim Arbeitgeber an der Quelle erhoben | Steuerpflichtig; liechtensteinische Steuer wird angerechnet (Art. 23 DBA DE-FL) | Restbetrag über deutsche Vorauszahlungen |
Hinweis: Wer die Grenzgängereigenschaft verliert (zu viele Nichtrückkehrtage, Arbeitsort außerhalb der Zone), wird nach anderen Regeln besteuert. Details rechnest du mit unserem Grenzgänger-Rechner Schweiz bzw. auf der Seite Grenzgänger Österreich durch.
Und wenn du in Österreich wohnst?
Für Vorarlberger, die in die Schweiz oder nach Liechtenstein pendeln, gilt das Spiegelbild: Das österreichische Finanzamt setzt Vorauszahlungen fest, fällig am 15.02., 15.05., 15.08. und 15.11. In Liechtenstein werden österreichischen Grenzgängern pauschal 4 % Quellensteuer abgezogen, die in Österreich angerechnet werden; in der Schweiz gilt für Österreicher der kantonale Quellensteuertarif. Einen Antrag auf Herabsetzung der Vorauszahlungen für das laufende Jahr kannst du in Österreich bis zum 30. September stellen.
03Alle Steuertermine 2026/2027 im Überblick
🇩🇪 Wohnsitz Deutschland (Einkommensteuer-Vorauszahlung)
| Quartal | Fälligkeit | Wochentag | Letzter Tag Überweisung (Schonfrist) |
|---|---|---|---|
| Q4/2026 | 10.12.2026 | Donnerstag | 13.12.2026 → wird zu Mo, 14.12.2026 |
| Q1/2027 | 10.03.2027 | Mittwoch | 13.03.2027 → wird zu Mo, 15.03.2027 |
| Q2/2027 | 10.06.2027 | Donnerstag | 13.06.2027 → wird zu Mo, 14.06.2027 |
| Q3/2027 | 10.09.2027 | Freitag | Mo, 13.09.2027 |
| Q4/2027 | 10.12.2027 | Freitag | Mo, 13.12.2027 |
| Q1/2028 | 10.03.2028 | Freitag | Mo, 13.03.2028 |
Die 3-tägige Zahlungsschonfrist (§ 240 Abs. 3 AO) gilt nur für Überweisungen, nicht für Bar- oder Scheckzahlungen. Mit SEPA-Lastschrift bist du automatisch pünktlich. Wichtige Fristen zusätzlich: Steuererklärung 2025 mit Steuerberater bis 01.03.2027, Steuererklärung 2026 ohne Berater bis 02.08.2027.
🇦🇹 Wohnsitz Österreich (Einkommensteuer-Vorauszahlung)
| Quartal | Regulär | Tatsächlich fällig | Grund |
|---|---|---|---|
| Q4/2026 | 15.11.2026 | Mo, 16.11.2026 | 15.11. ist ein Sonntag |
| Q1/2027 | 15.02.2027 | Mo, 15.02.2027 | – |
| Q2/2027 | 15.05.2027 | Di, 18.05.2027 | Samstag, danach Pfingstsonntag und Pfingstmontag |
| Q3/2027 | 15.08.2027 | Mo, 16.08.2027 | Mariä Himmelfahrt (Sonntag) |
| Q4/2027 | 15.11.2027 | Mo, 15.11.2027 | – |
Steuererklärung 2026 in Österreich: über FinanzOnline bis 30.06.2027 (Papier: 30.04.2027). Verspätete Zahlung: 2 % Säumniszuschlag.
04Gratis: Steuertermine als .ics-Kalender herunterladen
Einmal importieren, nie wieder vergessen: Die Kalenderdatei enthält alle Vorauszahlungstermine bis März 2028 plus die wichtigsten Abgabefristen – jeweils mit Erinnerung 3 Tage und 1 Tag vorher. Funktioniert mit Google Kalender, Outlook, Apple Kalender und Thunderbird.
So importierst du die Datei: Google Kalender → Zahnrad → Einstellungen → „Importieren & exportieren“ → Datei wählen. Outlook → Datei → Öffnen und exportieren → Importieren/Exportieren → „iCalendar-Datei (.ics)“. iPhone/Mac: Datei antippen bzw. doppelklicken → „Alle hinzufügen“.
05Die Grenzgänger-Falle im ersten Jahr
Das böse Erwachen kommt oft erst 12 bis 18 Monate nach dem Jobstart. Ein vereinfachtes Beispiel: Du startest im Januar 2026 in der Schweiz, das Finanzamt kennt dich noch nicht als Grenzgänger. Im Sommer 2027 gibst du die Steuererklärung 2026 ab. Mit dem Bescheid kommen dann gleichzeitig:
- die Nachzahlung für 2026 – z. B. 12.000 €,
- die nachträglich angepassten Vorauszahlungen 2027 für bereits abgelaufene Quartale – fällig innerhalb eines Monats,
- die laufenden Raten ab dem nächsten Quartalstermin.
Schnell stehen so über 20.000 € innerhalb weniger Wochen im Raum. Mein Tipp: Melde dich direkt beim Jobstart mit dem Grenzgänger-Fragebogen beim Finanzamt und lass dir von Anfang an realistische Vorauszahlungen festsetzen – oder spare den Betrag monatlich auf ein separates Konto.
06Mini-Rechner: Wie hoch sind deine Quartalsraten?
Vorbelegt: 4,5 % Schweizer Quellensteuer auf 80.000 € Brutto. Für Österreich (Grenzgängerzone) trägst du 0 € ein.
Grobe Orientierung, keine exakte Steuerberechnung. Deine voraussichtliche Einkommensteuer ermittelst du z. B. mit unserem Steueroptimierer 2026.
077 Tipps, damit dich die Vorauszahlung nie kalt erwischt
- SEPA-Lastschriftmandat erteilen: Das Finanzamt bucht pünktlich ab – kein Säumniszuschlag, keine vergessene Überweisung.
- Separates Steuerkonto: Jeden Monat ein Zwölftel der Rest-Steuer zur Seite legen. Wer in CHF verdient, wechselt die Rücklage am besten günstig in Euro.
- Vorauszahlung anpassen lassen: Sinkt dein Einkommen (Teilzeit, Elternzeit, Jobwechsel), stellst du einen formlosen Antrag auf Herabsetzung mit einer Prognoserechnung. Steigt es, lieber freiwillig erhöhen als später nachzahlen.
- Ansässigkeitsbescheinigung aktuell halten: Ohne Gre-1 (Schweiz) bzw. Ansässigkeitsbescheinigung (Österreich) droht im Arbeitsland ein deutlich höherer Steuerabzug.
- Nichtrückkehrtage dokumentieren: 60 Tage (CH) bzw. 45 Tage (AT) sind schneller erreicht als gedacht – ein simples Kalenderblatt reicht.
- Richtige Anlagen nutzen: In der deutschen Steuererklärung gehören die Einkünfte in die Anlage N-AUS bzw. die Grenzgänger-Anlage (N-Gre), die ausländische Steuer muss belegt werden.
- Termine automatisieren: Kalenderdatei oben importieren – fertig.
💱 CHF-Gehalt günstig in Euro umtauschen
Ich nutze für den Transfer vom Schweizer Konto aufs deutsche Steuerkonto Wise – zum echten Wechselkurs statt mit Bank-Aufschlag. Gerade bei vierstelligen Vorauszahlungen macht das pro Jahr schnell einen dreistelligen Betrag aus.
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08Häufige Fragen (FAQ)
Wann sind die Steuervorauszahlungen 2027 in Deutschland fällig?
Am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember 2027. Bei Überweisung gilt eine Schonfrist von drei Tagen; fällt deren Ende auf ein Wochenende, verschiebt es sich auf den nächsten Werktag.
Muss ich als Grenzgänger in die Schweiz Vorauszahlungen leisten?
In den meisten Fällen ja. Die Schweiz behält nur 4,5 % Quellensteuer ein, die deutsche Einkommensteuer ist in der Regel deutlich höher. Die Differenz setzt das Finanzamt als Vorauszahlung fest, sobald sie mindestens 400 € im Jahr beträgt.
Was kostet es, wenn ich eine Vorauszahlung zu spät bezahle?
In Deutschland fällt nach Ablauf der Schonfrist für jeden angefangenen Monat ein Säumniszuschlag von 1 % des auf 50 € abgerundeten Betrags an. In Österreich beträgt der erste Säumniszuschlag 2 %.
Kann ich meine Steuervorauszahlungen senken?
Ja. Wenn absehbar ist, dass deine Jahressteuer niedriger ausfällt, kannst du beim Finanzamt einen Antrag auf Herabsetzung stellen – am besten mit einer nachvollziehbaren Einkommensprognose. In Österreich geht das für das laufende Jahr bis 30. September.
Gilt die 4,5-%-Regel auch für Liechtenstein?
Nein. Für Grenzgänger mit Wohnsitz in Deutschland erhebt Liechtenstein seine Steuer an der Quelle, Deutschland rechnet sie auf die eigene Einkommensteuer an. Den Rest zahlst du über die deutschen Vorauszahlungen.
Wie importiere ich die .ics-Datei in meinen Kalender?
Datei herunterladen und in Google Kalender, Outlook oder Apple Kalender über „Importieren“ bzw. per Doppelklick öffnen. Alle Termine inklusive Erinnerungen werden automatisch angelegt.
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Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine Steuerberatung. Angaben ohne Gewähr, Stand 30.09.2026. Maßgeblich sind dein Vorauszahlungsbescheid und die jeweils geltenden Doppelbesteuerungsabkommen. Bei individuellen Fragen wende dich an eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater.